發(fā)布時間：2021-03-15 18:21

　　目前,隨著社會主義市場經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展,國有企業(yè)作為我國重要的經(jīng)濟(jì)支柱,必須改革經(jīng)營管理、增強(qiáng)核心競爭力,來面對激烈的市場競爭,因此,基于風(fēng)險管理的內(nèi)部控制體系建設(shè)對深化國有企業(yè)改革有著重要的意義。H公司作為一家致力于滲濾液及污水處理、填埋氣及固廢資源化利用、污染土生態(tài)修復(fù)的市屬國有企業(yè),實際經(jīng)營過程中,面臨著組織架構(gòu)風(fēng)險、人力資源風(fēng)險、市場開拓風(fēng)險、生產(chǎn)安全風(fēng)險等諸多風(fēng)險,這些風(fēng)險嚴(yán)重掣肘了企業(yè)的發(fā)展,并且可能會給企業(yè)帶來無法彌補(bǔ)的損失。本文以H公司作為研究對象,首先對內(nèi)部控制及風(fēng)險管理的相關(guān)概念進(jìn)行論述,并對涉及到的有關(guān)文獻(xiàn)進(jìn)行綜述;其次對H公司現(xiàn)有的部門規(guī)章制度、部室職責(zé)及崗位職責(zé)文件等相關(guān)的內(nèi)部控制資料進(jìn)行分析,結(jié)合對H公司中高層領(lǐng)導(dǎo)的訪談情況,梳理出H公司的關(guān)鍵風(fēng)險點;再次通過風(fēng)險調(diào)查問卷的方式對H公司目前的內(nèi)部控制體系進(jìn)行風(fēng)險評估,從風(fēng)險發(fā)生的可能性和風(fēng)險的影響程度兩個維度綜合評定,從而得出H公司的重大風(fēng)險;然后從風(fēng)險管理的角度出發(fā),對H公司的內(nèi)部控制體系進(jìn)行優(yōu)化設(shè)計,通過完善相應(yīng)的制度、建立工作流程等方式,對經(jīng)營過程中的風(fēng)險進(jìn)行防控;最后得出結(jié)論并提出建議。本文通過對H公司... 

【文章來源】：北京化工大學(xué)北京市 211工程院校 教育部直屬院校

【文章頁數(shù)】：57 頁

【學(xué)位級別】：碩士

【文章目錄】：
學(xué)位論文數(shù)據(jù)集
摘要
ABSTRACT
第一章 緒論
    1.1 研究背景
    1.2 研究意義
    1.3 研究內(nèi)容和方法
        1.3.1 研究內(nèi)容
        1.3.2 研究方法
    1.4 創(chuàng)新點
    1.5 本章小結(jié)
第二章 相關(guān)理論及文獻(xiàn)綜述
    2.1 相關(guān)理論基礎(chǔ)
        2.1.1 內(nèi)部控制基本理論
        2.1.2 風(fēng)險管理基本理論
        2.1.3 內(nèi)部控制與風(fēng)險管理的關(guān)系
    2.2 文獻(xiàn)綜述
        2.2.1 國外文獻(xiàn)綜述
        2.2.2 國內(nèi)文獻(xiàn)綜述
        2.2.3 個人評述
    2.3 本章小結(jié)
第三章 H公司內(nèi)部控制體系現(xiàn)狀及存在的問題
    3.1 H公司基本情況概述
        3.1.1 H公司概況
        3.1.2 H公司業(yè)務(wù)類型概述
        3.1.3 H公司發(fā)展戰(zhàn)略
    3.2 H公司內(nèi)部控制體系現(xiàn)狀分析
    3.3 H公司內(nèi)部控制目前存在的問題分析
    3.4 本章小結(jié)
第四章 H公司目前內(nèi)部控制體系風(fēng)險評估
    4.1 風(fēng)險識別
    4.2 風(fēng)險評估
    4.3 風(fēng)險評估結(jié)果
    4.4 本章小結(jié)
第五章 H公司基于風(fēng)險管理的內(nèi)部控制體系設(shè)計
    5.1 H公司內(nèi)部控制體系設(shè)計的必要性
    5.2 H公司內(nèi)部控制體系設(shè)計原則
    5.3 H公司基于風(fēng)險管理的內(nèi)部控制體系設(shè)計
        5.3.1 戰(zhàn)略方面
        5.3.2 財務(wù)方面
        5.3.3 市場方面
        5.3.4 經(jīng)營方面
        5.3.5 法律方面
    5.4 本章小結(jié)
第六章 結(jié)論
    6.1 結(jié)論
    6.2 建議
    6.3 展望
參考文獻(xiàn)
致謝
作者和導(dǎo)師簡介
專業(yè)學(xué)位碩士研究生學(xué)位論文答辯委員會決議書


【參考文獻(xiàn)】：
期刊論文
[1]基于國有企業(yè)強(qiáng)化財務(wù)風(fēng)險管理的內(nèi)部控制研究[J]. 殷亞婕.  財會學(xué)習(xí). 2019(09)
[2]基于風(fēng)險管理的內(nèi)部控制分析[J]. 申文鴿.  財會學(xué)習(xí). 2019(08)
[3]基于風(fēng)險管理的雙匯集團(tuán)內(nèi)部控制探析[J]. 陳淑婷.  中國集體經(jīng)濟(jì). 2019(09)
[4]企業(yè)風(fēng)險管理與內(nèi)部控制的關(guān)系及其運用[J]. 汲佩穩(wěn).  企業(yè)改革與管理. 2019(04)
[5]基于風(fēng)險管理的中小企業(yè)內(nèi)部控制問題與策略分析[J]. 馬強(qiáng).  中國商論. 2019(03)
[6]企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險管理中的問題及應(yīng)對策略[J]. 張粒塵.  管理觀察. 2019(05)
[7]基于風(fēng)險管理的內(nèi)部控制體系建設(shè)探討[J]. 林梅花.  財會學(xué)習(xí). 2019(05)
[8]基于風(fēng)險管理的國企內(nèi)控體系的構(gòu)建[J]. 郁濤.  納稅. 2019(05)
[9]企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險管理的問題與對策研究[J]. 潘潁,喬瑞中.  北方經(jīng)貿(mào). 2019(01)
[10]企業(yè)內(nèi)部控制基本理論問題研究[J]. 周煒煒,劉薇.  現(xiàn)代商業(yè). 2018(33)

博士論文
[1]我國企業(yè)內(nèi)部控制流程設(shè)計研究[D]. 周冰.西南財經(jīng)大學(xué) 2014

碩士論文
[1]基于風(fēng)險管理的A石化設(shè)計公司內(nèi)部控制體系研究[D]. 王淼.沈陽工業(yè)大學(xué) 2018
[2]基于風(fēng)險管理的SP電力企業(yè)內(nèi)部控制研究[D]. 郭吉松.吉林大學(xué) 2018
[3]基于風(fēng)險管理的J藥業(yè)公司內(nèi)部控制體系研究[D]. 任星.吉林財經(jīng)大學(xué) 2018
[4]HW公司基于風(fēng)險管理的內(nèi)部控制研究[D]. 王信.西安建筑科技大學(xué) 2018
[5]基于風(fēng)險管理的L公司內(nèi)部控制研究[D]. 李志超.沈陽大學(xué) 2018



本文編號：3084606