發(fā)布時(shí)間：2021-03-15 18:21

　　目前,隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展,國(guó)有企業(yè)作為我國(guó)重要的經(jīng)濟(jì)支柱,必須改革經(jīng)營(yíng)管理、增強(qiáng)核心競(jìng)爭(zhēng)力,來(lái)面對(duì)激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng),因此,基于風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部控制體系建設(shè)對(duì)深化國(guó)有企業(yè)改革有著重要的意義。H公司作為一家致力于滲濾液及污水處理、填埋氣及固廢資源化利用、污染土生態(tài)修復(fù)的市屬國(guó)有企業(yè),實(shí)際經(jīng)營(yíng)過(guò)程中,面臨著組織架構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)、人力資源風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)開拓風(fēng)險(xiǎn)、生產(chǎn)安全風(fēng)險(xiǎn)等諸多風(fēng)險(xiǎn),這些風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重掣肘了企業(yè)的發(fā)展,并且可能會(huì)給企業(yè)帶來(lái)無(wú)法彌補(bǔ)的損失。本文以H公司作為研究對(duì)象,首先對(duì)內(nèi)部控制及風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)概念進(jìn)行論述,并對(duì)涉及到的有關(guān)文獻(xiàn)進(jìn)行綜述;其次對(duì)H公司現(xiàn)有的部門規(guī)章制度、部室職責(zé)及崗位職責(zé)文件等相關(guān)的內(nèi)部控制資料進(jìn)行分析,結(jié)合對(duì)H公司中高層領(lǐng)導(dǎo)的訪談情況,梳理出H公司的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn);再次通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查問(wèn)卷的方式對(duì)H公司目前的內(nèi)部控制體系進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,從風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和風(fēng)險(xiǎn)的影響程度兩個(gè)維度綜合評(píng)定,從而得出H公司的重大風(fēng)險(xiǎn);然后從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度出發(fā),對(duì)H公司的內(nèi)部控制體系進(jìn)行優(yōu)化設(shè)計(jì),通過(guò)完善相應(yīng)的制度、建立工作流程等方式,對(duì)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防控;最后得出結(jié)論并提出建議。本文通過(guò)對(duì)H公司... 

【文章來(lái)源】：北京化工大學(xué)北京市 211工程院校 教育部直屬院校

【文章頁(yè)數(shù)】：57 頁(yè)

【學(xué)位級(jí)別】：碩士

【文章目錄】：
學(xué)位論文數(shù)據(jù)集
摘要
ABSTRACT
第一章 緒論
    1.1 研究背景
    1.2 研究意義
    1.3 研究?jī)?nèi)容和方法
        1.3.1 研究?jī)?nèi)容
        1.3.2 研究方法
    1.4 創(chuàng)新點(diǎn)
    1.5 本章小結(jié)
第二章 相關(guān)理論及文獻(xiàn)綜述
    2.1 相關(guān)理論基礎(chǔ)
        2.1.1 內(nèi)部控制基本理論
        2.1.2 風(fēng)險(xiǎn)管理基本理論
        2.1.3 內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系
    2.2 文獻(xiàn)綜述
        2.2.1 國(guó)外文獻(xiàn)綜述
        2.2.2 國(guó)內(nèi)文獻(xiàn)綜述
        2.2.3 個(gè)人評(píng)述
    2.3 本章小結(jié)
第三章 H公司內(nèi)部控制體系現(xiàn)狀及存在的問(wèn)題
    3.1 H公司基本情況概述
        3.1.1 H公司概況
        3.1.2 H公司業(yè)務(wù)類型概述
        3.1.3 H公司發(fā)展戰(zhàn)略
    3.2 H公司內(nèi)部控制體系現(xiàn)狀分析
    3.3 H公司內(nèi)部控制目前存在的問(wèn)題分析
    3.4 本章小結(jié)
第四章 H公司目前內(nèi)部控制體系風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
    4.1 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
    4.2 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
    4.3 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果
    4.4 本章小結(jié)
第五章 H公司基于風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部控制體系設(shè)計(jì)
    5.1 H公司內(nèi)部控制體系設(shè)計(jì)的必要性
    5.2 H公司內(nèi)部控制體系設(shè)計(jì)原則
    5.3 H公司基于風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部控制體系設(shè)計(jì)
        5.3.1 戰(zhàn)略方面
        5.3.2 財(cái)務(wù)方面
        5.3.3 市場(chǎng)方面
        5.3.4 經(jīng)營(yíng)方面
        5.3.5 法律方面
    5.4 本章小結(jié)
第六章 結(jié)論
    6.1 結(jié)論
    6.2 建議
    6.3 展望
參考文獻(xiàn)
致謝
作者和導(dǎo)師簡(jiǎn)介
專業(yè)學(xué)位碩士研究生學(xué)位論文答辯委員會(huì)決議書


【參考文獻(xiàn)】：
期刊論文
[1]基于國(guó)有企業(yè)強(qiáng)化財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部控制研究[J]. 殷亞婕.  財(cái)會(huì)學(xué)習(xí). 2019(09)
[2]基于風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部控制分析[J]. 申文鴿.  財(cái)會(huì)學(xué)習(xí). 2019(08)
[3]基于風(fēng)險(xiǎn)管理的雙匯集團(tuán)內(nèi)部控制探析[J]. 陳淑婷.  中國(guó)集體經(jīng)濟(jì). 2019(09)
[4]企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制的關(guān)系及其運(yùn)用[J]. 汲佩穩(wěn).  企業(yè)改革與管理. 2019(04)
[5]基于風(fēng)險(xiǎn)管理的中小企業(yè)內(nèi)部控制問(wèn)題與策略分析[J]. 馬強(qiáng).  中國(guó)商論. 2019(03)
[6]企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理中的問(wèn)題及應(yīng)對(duì)策略[J]. 張粒塵.  管理觀察. 2019(05)
[7]基于風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部控制體系建設(shè)探討[J]. 林梅花.  財(cái)會(huì)學(xué)習(xí). 2019(05)
[8]基于風(fēng)險(xiǎn)管理的國(guó)企內(nèi)控體系的構(gòu)建[J]. 郁濤.  納稅. 2019(05)
[9]企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的問(wèn)題與對(duì)策研究[J]. 潘潁,喬瑞中.  北方經(jīng)貿(mào). 2019(01)
[10]企業(yè)內(nèi)部控制基本理論問(wèn)題研究[J]. 周煒煒,劉薇.  現(xiàn)代商業(yè). 2018(33)

博士論文
[1]我國(guó)企業(yè)內(nèi)部控制流程設(shè)計(jì)研究[D]. 周冰.西南財(cái)經(jīng)大學(xué) 2014

碩士論文
[1]基于風(fēng)險(xiǎn)管理的A石化設(shè)計(jì)公司內(nèi)部控制體系研究[D]. 王淼.沈陽(yáng)工業(yè)大學(xué) 2018
[2]基于風(fēng)險(xiǎn)管理的SP電力企業(yè)內(nèi)部控制研究[D]. 郭吉松.吉林大學(xué) 2018
[3]基于風(fēng)險(xiǎn)管理的J藥業(yè)公司內(nèi)部控制體系研究[D]. 任星.吉林財(cái)經(jīng)大學(xué) 2018
[4]HW公司基于風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部控制研究[D]. 王信.西安建筑科技大學(xué) 2018
[5]基于風(fēng)險(xiǎn)管理的L公司內(nèi)部控制研究[D]. 李志超.沈陽(yáng)大學(xué) 2018



本文編號(hào)：3084606