【摘要】 經濟金融發(fā)展的全球化趨勢雖然給銀行帶來了巨大的機遇，但也應看到，這幾年來，大量企業(yè)不良貸款、壞賬等違法、違規(guī)事件頻頻發(fā)生，建行平頂山分行在公司業(yè)務上面臨著許多新問題與新挑戰(zhàn)。我認為，公司業(yè)務的風險管理水平與公司業(yè)務的發(fā)展水平不相適應，前者落后于后者，以及公司業(yè)務的風險管理控制措施和制度不完善是造成現狀的主要原因。分析如何完善建行平頂山分行公司業(yè)務的風險管理體系，強化與企業(yè)相關的銀行公司業(yè)務的風險抵御能力，具有一定現實意義。本文從建行基層行平頂山分行的實際情況出發(fā)，運用全面風險管理理論、內部控制理論、激勵約束理論等相關理論，并借鑒部分發(fā)達國家商業(yè)銀行對公司業(yè)務的風險控制模式，對建行平頂山分行公司業(yè)務目前的風險管理現狀進行分析，找出其風險控制中存在的不足，并結合風險管理的問題和產生問題的根源提出改進措施、對策。強調健全建行平頂山分行公司業(yè)務風險管理體系的重點在于完善企業(yè)貸款風險檢查體系、樹立全行的風險管理理念、健全公司業(yè)務人員操作管理框架、構建并完善公司業(yè)務的激勵約束機制、建立企業(yè)網上銀行風險控制體系、持續(xù)優(yōu)化公司業(yè)務制度流程建設這幾個方面，提出了具體舉措的建議和思考。本文進行完善公司業(yè)務風險管理方面的探究，旨在為建行平頂山分行在風險管理體制改革的道路上提供一些有價值的信息和幫助。 

1 緒論

1.1 選題的背景和意義
近年來，經濟結構調整已成為我國經濟發(fā)展的主要著眼點。在銀行間接融資占主導地位的金融市場背景下，銀行信貸與產業(yè)結構的調整和轉型有著密切的聯系。經濟結構調整的中心任務在于推動產業(yè)結構的調整。經濟結構、產業(yè)結構和信貸結構的調整，在使商業(yè)銀行公司業(yè)務的發(fā)展產生巨大機遇的同時，也使其面臨著空前的挑戰(zhàn)。在我國銀行業(yè)中，雖然國有控股商業(yè)銀行背后有著國家的支持，但近年來，其他股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行也開始“翻紅”，他們憑借著中小銀行靈活的特點，積極創(chuàng)新產品，一直加強對風險的管理和控制，持續(xù)提升自身的競爭力，成為國有控股商業(yè)銀行的一個強大的競爭對手。隨著利率市場化進程的不斷深入、金融脫媒現象的繼續(xù)加深和資本充足率指標監(jiān)管標準的日益嚴格，依賴于傳統信貸業(yè)務，以業(yè)務利差為盈利模式的公司業(yè)務正在受到苛刻嚴酷的考驗。因此，如何提高企業(yè)信貸的質量，如何有效管理公司業(yè)務的風險，是大型國有控股商業(yè)銀行需要思考的問題。一定要憑借國有銀行不斷變化的經營環(huán)境，制定出切實可行的戰(zhàn)略來實現公司業(yè)務行之有效的風險管理和可持續(xù)發(fā)展的經營。依托煤炭的資源優(yōu)勢，平頂山市的企業(yè)數量擴張迅速，作為平頂山市重要的商業(yè)銀行，如何有效管理建行平頂山分行（以下簡稱平頂山分行）公司業(yè)務發(fā)展中遇到的風險，有效應對調整銀行業(yè)務的經濟結構所帶來的挑戰(zhàn)，保證公司業(yè)務快速持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展，勢必將成為一個平頂山分行必須要面對的問題。在充分研究和整理相關理論后，本文有選擇性地借鑒國內外商業(yè)銀行或金融機構在管理公司業(yè)務風險上的成功經驗，并結合本人在平頂山分行實習的實際基礎上，試圖分析討論上述問題。站在平頂山分行管理者的角度，對推動平頂山分行管理公司業(yè)務的風險制定出可以借鑒的對策。
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1.2 國內研究現狀
對于中國銀行業(yè)來說，風險管理在國內各個銀行一直還處于起步階段，屬于一個新課題，銀行業(yè)始終還未形成一套完善的、行之有效的風險管理系統，各個銀行還在不斷地探索和研究。然而，國內經濟金融理論界對于銀行業(yè)的風險管理的研究遠遠超前于在風險管理方面有實踐經驗的各大銀行。國內經濟金融界在風險管理方面對銀行業(yè)的探討和研究大致分為兩個時期：第一時期：上世紀 80 年代中后期。在 1985 年，率先倡導國有銀行進行企業(yè)化改革，拉開國內金融改革的序幕。1986 年 12 月，，《中國企業(yè)破產法》開始試行，銀行也開始轉變?yōu)槠髽I(yè)，秉著建立現代銀行風險觀的主旨，經濟金融界圍繞著中國銀行業(yè)是否面臨風險及具有風險的原因進行了探討。第二時期：在我國確定了建立市場經濟的以后，金融界對建立市場經濟的下列問題進行了深層次的探討：第一，我國的金融行業(yè)和銀行在進一步過渡期的風險問題；第二，如何解決所造成的銀行不良信用資產風險的問題；第三，銀行信貸資產保全問題日漸突出，如何有效地處理銀行日益嚴重的風險管理問題；第四，圍繞亞洲金融危機所進行的金融風險問題的探討。這個階段的研究主要是以不良資產帶來的風險問題為主，以探討如何化解不良信貸資產為中心內容，是一種就事論事的研究方法。隨著研究的逐步深入，同時也對該研究的經濟環(huán)境和整個銀行業(yè)務，從多個角度如經濟體制，金融危機和經濟周期風險等全面考察風險問題。
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2 建行平頂山分行公司業(yè)務發(fā)展現狀和特點

2.1 建行平頂山分行公司業(yè)務的現狀
中國建設銀行股份有限公司作為國內股份制商業(yè)銀行的領跑者之一，為廣大民眾提供了種類繁多的金融產品和服務種類。平頂山分行自成立以來，始終將提高平頂山市的經濟基礎建設和百姓生活水平為目標，扶持與支持了包括煤炭行業(yè)在內的一大批直接關系經濟和民生的重點行業(yè)。近幾年，平頂山分行通過不斷加強自身建設、創(chuàng)新金融產品、提升服務質量，使公司業(yè)務從傳統的存貸業(yè)務、結算業(yè)務拓寬到電子銀行、項目融資、委托代理等十幾大類。平頂山分行屬于建行的二級分行，下設區(qū)域性支行。作為全市重要的商業(yè)銀行機構，平頂山分行在本市經濟中快速發(fā)展，完成了自身的跨越式發(fā)展。截至 2012 年底，平頂山分行人民幣公司存款余額為 108.51 億元（含現金管理平臺和對公結構性理財）；；人民幣金融機構存款余額為 8. 62 億元；行政事業(yè)單位存款余額為 21. 45 億元。公司業(yè)務的外幣存款是 821 萬美元，在全市四大行中排名第二，金融機構的外幣存款是 157萬美元，居四行之首。
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2.2 建行平頂山分行公司業(yè)務的特點
隨著平頂山市企業(yè)近年來自身實力的增強和市場意識的覺醒，不管是小客戶還是大客戶，對銀行金融產品和服務的需求日趨多元復雜，推進了傳統金融產品的改變，加速了金融產品的創(chuàng)新之路。平頂山分行除了要提供更綜合、周到的服務外，某些傳統的理念也開始轉變。例如現在很多企業(yè)客戶也開始“走出去”到全國，乃至世界各地，但平頂山分行以前是不做異地貸款的，這就要求平頂山分行也走出去，打破業(yè)務的地域限制。再如結構性融資，除了企業(yè)獲得資金外，平頂山分行還需做出相應的結構性安排，在稅收、法律和風險防范上節(jié)約成本。隨著經濟的發(fā)展，出現了像低碳金融、綠色信貸這類新興的公司業(yè)務類型，也使得平頂山分行不斷去學習新知識，進入新領域。平頂山分行針對企業(yè)支付結算服務收費主要有四種：一是手續(xù)費， 即客戶辦理各項支付結算業(yè)務時銀行收取的費用，如票據開立、轉賬、代收代付、退匯、掛失等業(yè)務時銀行收取的費用；二是管理費，即單位賬戶維護費，小額賬戶管理費等；三是工本費，如賬戶工本費、購買支票的費用等；四是其他費用，包括銀行提供的個性化服務并與客戶協商確定的費用，如對公結算賬戶賬號的選號費。
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3建行平頂山分行公司業(yè)務風險管理現狀及問題分析.......11
3.1 建行平頂山分行公司業(yè)務風險管理現狀 ......11
3.2 建行平頂山分行公司業(yè)務風險管理存在的問題 .....13
3.3 建行平頂山分行公司業(yè)務風險管理存在的問題的原因分析 .....17
4 完善建行平頂山分行公司業(yè)務風險管理對策........21
4.1 完善企業(yè)貸款風險檢查體系 ......21
4.1.1 不斷完善信貸臺帳記錄和信貸檔案 .....21
4.1.2 實施按月收集財務信息的制度 ....22
4.1.3 不斷健全企業(yè)貸款風險核查手段 .......22
4.2 樹立全行的風險管理理念 ........24
4.3 健全公司業(yè)務人員操作風險管理框架 ........25
4.4 構建并完善公司業(yè)務的激勵約束機制 ........26
4.5 建立企業(yè)網上銀行風險控制體系 .......27
4.6 持續(xù)優(yōu)化公司業(yè)務制度流程建設 .......31
5 總結.......34
5.1 本文研究的主要結論 .......34
5.2 有待進一步研究的問題 .....34

4 完善建行平頂山分行公司業(yè)務風險管理對策

4.1 完善企業(yè)貸款風險檢查體系
通過對平頂山分行公司業(yè)務風險控制管理體系的研究后發(fā)現，想要更好的緩解及解決平頂山分行在公司業(yè)務風險管理中的諸多問題和矛盾，完善公司業(yè)務中的企業(yè)貸款風險檢查體系十分有必要，對信貸風險開展有效的監(jiān)督檢查是防范風險發(fā)生的一個重要舉措。依照平頂山分行以往在公司業(yè)務風險管控方面的經驗教訓和存在的問題，更好地改進企業(yè)信貸風險檢查機制體系，我們制定了更具操作性的管理方案，具體措施如下：對平頂山分行自身的信貸風險管理而言，必須完備信貸檔案信息，推進信貸臺賬記錄。信貸臺賬是指銀行記錄貸款發(fā)放和回收的詳細的信用檔案資料，可以準確地表現出企業(yè)的基本情況和信用水平，為信貸人員評估企業(yè)資產提供了依據，因此在對企業(yè)授信時相關人員應詳細記錄客觀實際的信貸臺賬。信貸人員務必要把企業(yè)名稱、貸款額度、貸款期限、預期借款情況、業(yè)主的信譽度、抵（質）押物的權屬、擔保機構情況等信息保存在信貸臺賬中，除此之外，也應該齊全保管企業(yè)的信用資料，如申貸企業(yè)、擔保企業(yè)的基本資料、已核實過的財務報表、貸款分類認定表、貸后調查報告、貸款企業(yè)所在行業(yè)的相關動向等其他內容。其中貸款分類認定表的填寫過程如下：

結論

本文對平頂山分行公司業(yè)務的發(fā)展現狀進行了深入的剖析和探究，并結合平頂山分行公司業(yè)務目前在風險管理中存在的問題，在此基礎上制定出了完善平頂山分行公司業(yè)務風險管理所需采取的對策。經過本文的探究，得出以下幾點結論：
一、平頂山分行公司業(yè)務的發(fā)展，雖然在客戶群、資產負債規(guī)模、中間業(yè)務等方面蒸蒸日上，但由于多方面的原因，公司業(yè)務的風險管理中還存在諸多問題，如風險管理理念較缺乏，風險管理技術相對落后等，給平頂山分行公司業(yè)務的發(fā)展帶來一定限制。
二、公司業(yè)務是平頂山分行整體業(yè)務發(fā)展的主體和基礎，是首要的利潤增長點，是未來潛在的競爭市場，鞏固和促進公司業(yè)務的穩(wěn)妥發(fā)展，對于平頂山分行的可持續(xù)發(fā)展有著舉足輕重的作用。公司業(yè)務風險管理的水平和平頂山分行自身盈利的水平是息息相關的，因此，總結以往公司業(yè)務風險管控中的經驗和不足，進一步優(yōu)化改進，尋求公司業(yè)務風險管理的有效策略，具有十分重大的意義。
三、平頂山分行作為建設銀行的二級分行，其公司業(yè)務的風險防控與管理中仍有著諸多問題，包括外部環(huán)境的束縛與內部因素的約束。平頂山分行要想穩(wěn)步的發(fā)展公司業(yè)務，就務必針對這些問題制定周詳具體的發(fā)展策略。
四、我們可以通過完善企業(yè)貸款風險檢查體系，樹立全行風險管理理念，健全公司業(yè)務操作風險管理框架，構建并完善公司業(yè)務的激勵約束機制，建立企業(yè)網上銀行風險控制體系，持續(xù)優(yōu)化公司業(yè)務制度流程建設等途徑來管治公司業(yè)務風險管控中的問題，提升平頂山分行公司業(yè)務的綜合競爭力。
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參考文獻（略）