金融企業(yè)的內(nèi)部控制問題越來越成為企業(yè)內(nèi)部控制研究的熱點,一方面金融行業(yè)本來就是資金管理、投資管理、合規(guī)性管理的風(fēng)險高發(fā)地帶,金融企業(yè)現(xiàn)在直接被視為高風(fēng)險企業(yè),另一方面近年來金融風(fēng)險越來越受黨中央的關(guān)注,我國金融在2016年起,開啟了金融去杠桿、嚴(yán)控風(fēng)險的新時代。2018年一行兩會一局聯(lián)合頒布的《關(guān)于規(guī)范金融機構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見》（本文中簡稱為資管新規(guī)）,對亂象叢生的資產(chǎn)管業(yè)行業(yè)進行了重新的頂層設(shè)計和監(jiān)管統(tǒng)一,而信托行業(yè)因為它的自由性和靈活性的制度優(yōu)勢成為了資管行業(yè)杠桿高企和多層嵌套等重大風(fēng)險積累的“始作俑者”,加之信托業(yè)已是我國四大金融支柱中僅次于銀行業(yè)的重要存在,其內(nèi)部控制的問題越來越受到關(guān)注。本文通過學(xué)習(xí)國內(nèi)外關(guān)于內(nèi)部控制的先進理論、原則、方法,以及國內(nèi)優(yōu)秀學(xué)者關(guān)于信托企業(yè)內(nèi)部控制的研究建議,再結(jié)合震動整個金融行業(yè)的資管新規(guī)的指導(dǎo)要求,對B信托公司的信托業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制進行了詳細的分析和研究,分別從內(nèi)部控制公司層面和信托業(yè)務(wù)運營流程兩個維度進行風(fēng)險分析,并就兩個維度提出了改進建議和完善措施,與其他有關(guān)信托公司內(nèi)部控制的研究相比,本文還創(chuàng)新性地在信托業(yè)務(wù)運營流程中提出進行中臺部門... 

【文章來源】：湖南大學(xué)湖南省 211工程院校 985工程院校 教育部直屬院校

【文章頁數(shù)】：90 頁

【學(xué)位級別】：碩士

【部分圖文】：

B信托公司組織結(jié)構(gòu)圖

B信托公司信托業(yè)務(wù)運作流程圖

B信托公司投資交易流程圖

【參考文獻】：
期刊論文
[1]信托跨行業(yè)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)及轉(zhuǎn)型探析[J]. 李艷麗.  北方金融. 2019(01)
[2]資管新規(guī)下信托業(yè)的合規(guī)發(fā)展[J]. 劉光祥.  銀行家. 2018(10)
[3]新資管規(guī)定下加強信托公司內(nèi)部控制的有效對策研究[J]. 陳馨.  財會學(xué)習(xí). 2018(26)
[4]資管產(chǎn)品剛性兌付的監(jiān)管進路與思考[J]. 李忱.  金融法苑. 2018(02)
[5]對資管新規(guī)關(guān)于通道業(yè)務(wù)相關(guān)規(guī)定的理解與思考[J]. 萬子芊.  金融法苑. 2018(02)
[6]信托公司內(nèi)部控制應(yīng)用研究[J]. 陳星國華.  現(xiàn)代經(jīng)濟信息. 2018(16)
[7]資管新規(guī)下的信托公司轉(zhuǎn)型:挑戰(zhàn)、機遇與經(jīng)營展望[J]. 熊宇翔.  西南金融. 2018(08)
[8]芻議提高信托公司內(nèi)部控制有效性的建設(shè)路徑[J]. 王環(huán)環(huán).  會計師. 2018(03)
[9]資管業(yè)務(wù)風(fēng)險管理三十六計[J]. 蔡概還,羿錦鋒.  清華金融評論. 2017(08)
[10]信托公司內(nèi)部會計控制特點、問題及對策分析[J]. 曾娜.  財會學(xué)習(xí). 2016(15)

博士論文
[1]我國信托業(yè)風(fēng)險形成與傳導(dǎo)機制研究[D]. 李蕊智.山東大學(xué) 2017
[2]我國信托公司業(yè)務(wù)定位研究[D]. 李廷芳.同濟大學(xué) 2007
[3]中國信托機構(gòu)風(fēng)險管理研究[D]. 曾忠生.暨南大學(xué) 2006

碩士論文
[1]信托業(yè)剛性兌付的困境研究[D]. 王竹雨.西南政法大學(xué) 2017



本文編號：3403507