本文關鍵詞：創(chuàng)業(yè)板信息披露法律制度研究，由筆耕文化傳播整理發(fā)布。

【摘要】： 創(chuàng)業(yè)板,相對于主板而言,是為創(chuàng)新型、高成長性的中小企業(yè)而設計的融資市場。雖然各國對二板市場的名稱不同,但在本文中,統(tǒng)一將這種為創(chuàng)新型、成長型中小企業(yè)提供上市融資服務的證券市場稱為“創(chuàng)業(yè)板”。創(chuàng)業(yè)板的概念是相對于主板而言的,創(chuàng)業(yè)板有其特點和特殊的需求,在制度設計上應當充分考慮這種需求,信息披露制度也是如此。信息披露制度是現(xiàn)代證券監(jiān)管立法的一項核心制度。創(chuàng)業(yè)板具有上市條件寬松、風險較高、市場監(jiān)管嚴格的特點,對信息披露制度產(chǎn)生特殊的要求。本文以創(chuàng)業(yè)板的信息披露法律制度為研究對象,從比較和借鑒的角度審視國際上的創(chuàng)業(yè)板市場,選取了美國NASDAQ市場、英國AIM市場以及香港創(chuàng)業(yè)板市場這三個典型的創(chuàng)業(yè)板市場,對其信息披露法律制度的原則、法律體系、監(jiān)管制度、信息披露方式、發(fā)行信息披露以及持續(xù)性信息披露幾個方面進行剖析。和主板信息披露制度相比,創(chuàng)業(yè)板的信息披露制度更加強調披露顯示公司成長性的信息,例如盈利能力、發(fā)展前景等帶有預測性的信息,強調風險因素以及非財務信息的披露,例如產(chǎn)品、技術、經(jīng)營模式的風險,以及行業(yè)情況、業(yè)務目標、公司治理結構、實質性改變等。創(chuàng)業(yè)板的信息披露的頻度和廣度也比主板市場要大,一般要求披露季度報告。在此基礎上,審視我國創(chuàng)業(yè)板信息披露法律制度的建設情況,并提出了完善我國創(chuàng)業(yè)板信息披露法律制度的建議。
【關鍵詞】：創(chuàng)業(yè)板 信息披露 發(fā)行披露 持續(xù)性披露 中國創(chuàng)業(yè)板
【學位授予單位】：上海交通大學
【學位級別】：碩士
【學位授予年份】：2010
【分類號】：D922.287;F832.51
【目錄】：

• 摘要4-6
• ABSTRACT6-11
• 緒論11-15
• 第一章 證券市場信息披露的基礎理論與創(chuàng)業(yè)板15-26
• 第一節(jié) 證券市場信息披露的基礎理論15-20
• 一、信息披露的內涵15-17
• 二、信息披露的經(jīng)濟學理論17-18
• 三、信息披露的價值分析18-20
• 第二節(jié) 創(chuàng)業(yè)板的發(fā)展與信息披露法律制度20-26
• 一、創(chuàng)業(yè)板的發(fā)展歷程和運作模式20-22
• 二、創(chuàng)業(yè)板的特點及對信息披露的特殊要求22-26
• 第二章 創(chuàng)業(yè)板信息披露的原則和法律框架26-36
• 第一節(jié) 創(chuàng)業(yè)板信息披露的原則26-28
• 一、真實性原則26
• 二、準確性原則26-27
• 三、完整性原則27
• 四、及時性原則27-28
• 第二節(jié) 創(chuàng)業(yè)板信息披露法律制度的框架28-36
• 一、創(chuàng)業(yè)板信息披露的法律體系28-30
• 二、創(chuàng)業(yè)板信息披露的監(jiān)管體制30-34
• 三、創(chuàng)業(yè)板網(wǎng)絡化的信息披露的方式34-36
• 第三章 創(chuàng)業(yè)板信息披露的具體法律制度規(guī)范36-47
• 第一節(jié) 創(chuàng)業(yè)板的發(fā)行信息披露法律制度36-41
• 一、NASDAQ 的發(fā)行信息披露法律制度36-38
• 二、AIM 的發(fā)行信息披露法律制度38-39
• 三、香港創(chuàng)業(yè)板的發(fā)行信息披露法律制度39-40
• 四、各創(chuàng)業(yè)板發(fā)行信息披露法律制度評析40-41
• 第二節(jié) 創(chuàng)業(yè)板的持續(xù)性信息披露法律制度41-47
• 一、NASDAQ 的持續(xù)性信息披露法律制度41-43
• 二、AIM 的持續(xù)性信息披露法律制度43-45
• 三、香港創(chuàng)業(yè)板的持續(xù)性信息披露法律制度45
• 四、各創(chuàng)業(yè)板持續(xù)性信息披露法律制度評析45-47
• 第四章 我國創(chuàng)業(yè)板信息披露法律制度的完善47-58
• 第一節(jié) 我國創(chuàng)業(yè)板的建設進程47-50
• 一、我國創(chuàng)業(yè)板的籌備進程47
• 二、我國中小企業(yè)板建設情況47-48
• 三、創(chuàng)業(yè)板“破繭成蝶”48-50
• 第二節(jié) 對我國創(chuàng)業(yè)板信息披露法律制度的述評及完善建議50-58
• 一、現(xiàn)有的證券市場信息披露法律制度狀況50-51
• 二、對現(xiàn)有創(chuàng)業(yè)板信息披露法律規(guī)則的述評51-55
• 三、對完善創(chuàng)業(yè)板信息披露法律制度的建議55-58
• 參考文獻58-62
• 致謝62-63
• 攻讀學位期間發(fā)表的學術論文目錄63-65

【引證文獻】

中國期刊全文數(shù)據(jù)庫 前3條

1 李慶玲;;推動我國創(chuàng)業(yè)板市場健康發(fā)展的對策研究[J];經(jīng)營管理者;2012年06期

2 黃青;;從風險角度看我國創(chuàng)業(yè)板市場會計信息的披露[J];現(xiàn)代經(jīng)濟信息;2010年22期

3 李成鳳;;淺議我國創(chuàng)業(yè)板上市公司信息披露法律制度[J];中國證券期貨;2013年02期

中國碩士學位論文全文數(shù)據(jù)庫 前7條

1 柯麗萍;我國創(chuàng)業(yè)板市場信息披露制度完善之研究[D];中國政法大學;2011年

2 董佩;我國創(chuàng)業(yè)板信息披露及其法律責任研究[D];華東政法大學;2011年

3 侯望;創(chuàng)業(yè)板市場信息披露法律制度研究[D];浙江大學;2011年

4 蘇妞;我國創(chuàng)業(yè)板市場信息披露法律制度研究[D];安徽大學;2012年

5 劉文華;創(chuàng)業(yè)板上市公司專利信息披露制度研究[D];中南大學;2012年

6 朱華;我國創(chuàng)業(yè)板市場退市法律制度研究[D];中央民族大學;2013年

7 郝英翠;創(chuàng)業(yè)板A上市公司募集資金報告分析[D];西北農(nóng)林科技大學;2013年

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本文編號：318885